Calculadora de salario neto: autónomo y empleado
Estima cuánto te queda al año y al mes tras cotizaciones e IRPF, con las escalas de cada comunidad autónoma.
Autónomo vs Empleado
La comparación justa es a igual coste para quien paga. Un sueldo bruto cuesta a la empresa el bruto más su Seguridad Social, así que a un autónomo que factura 80.000 € le equivale un empleado con un bruto bastante menor. Indica el importe y se calcula el bruto equivalente. Para el autónomo se supone la cuota mínima de su tramo y sin tarifa plana; ambos usan la comunidad y el perfil personal que indiques.
Cómo se calcula tu Neto (Autónomo)
El Proceso Paso a Paso:
- Rendimiento Neto: Ingresos menos gastos y cuota de autónomos. Se aplica además una minoración del 5 % (máximo 2.000 €) por gastos de difícil justificación.
- RETA: Cuota mensual según tus ingresos proyectados.
- IRPF: Impuesto progresivo sobre la base liquidable (Ingresos - Gastos - SS).
¿Qué incluye el cálculo?
- Cuota RETA 2026 según rendimientos netos (tabla de 15 tramos)
- 5 % de gastos de difícil justificación (máx. 2.000 €)
- Mínimo personal y familiar en IRPF
- Escala autonómica según tu comunidad
- Tarifa plana para nuevos autónomos
- Reducción por rendimientos bajos (art. 32.2.3.º LIRPF)
- Autónomo societario, cuota elegida y retención en facturas
- Modelo 130 con los cuatro trimestres y la regularización en la Renta
Cuotas Autónomos: 15 Tramos RETA
| Tramo | Rendimiento Neto Mensual | Cuota mensual mínima (RETA 2026) |
|---|---|---|
| 1 | Hasta 670,00 € | 205,88 € |
| 2 | De 670 a 900 € | 226,47 € |
| 3 | De 900 a 1.166,70 € | 267,65 € |
| 4 | De 1.166,70 a 1.300 € | 299,56 € |
| 5 | De 1.300 a 1.500 € | 302,65 € |
| 6 | De 1.500 a 1.700 € | 302,65 € |
| 7 | De 1.700 a 1.850 € | 360,29 € |
| 8 | De 1.850 a 2.030 € | 380,88 € |
| 9 | De 2.030 a 2.330 € | 401,47 € |
| 10 | De 2.330 a 2.760 € | 427,21 € |
| 11 | De 2.760 a 3.190 € | 452,94 € |
| 12 | De 3.190 a 3.620 € | 478,68 € |
| 13 | De 3.620 a 4.050 € | 504,41 € |
| 14 | De 4.050 a 6.000 € | 545,59 € |
| 15 | Más de 6.000 € | 607,35 € |
Tramos IRPF Estatal
| Base Liquidable hasta | Tipo Aplicable |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 9,50% |
| De 12.450 a 20.200 € | 12,00% |
| De 20.200 a 35.200 € | 15,00% |
| De 35.200 a 60.000 € | 18,50% |
| De 60.000 a 300.000 € | 22,50% |
| Más de 300.000 € | 24,50% |
Tramos IRPF Autonómico
| Base Liquidable | Tipo Aplicable |
|---|---|
| Hasta 12.960,45 € | 8,50% |
| De 12.960,45 a 19.531,05 € | 10,70% |
| De 19.531,05 a 35.511,00 € | 12,80% |
| De 35.511,00 a 60.192,45 € | 17,40% |
| Más de 60.192,45 € | 20,50% |
* Los tipos impositivos se aplican de forma progresiva sobre los tramos de renta. El "Mínimo Personal y Familiar" actúa reduciendo la cuota final a pagar. Escalas del ejercicio 2026 según el Ministerio de Hacienda («Tributación autonómica. Medidas 2026»). Extremadura y la Comunitat Valenciana las han rebajado este año; el resto no ha cambiado.
Preguntas frecuentes sobre fiscalidad autónoma en España
¿Cómo se calcula el sueldo neto de un autónomo en España? +
El neto de un autónomo se obtiene restando a la facturación: (1) los gastos deducibles; (2) la cuota RETA, que en 2026 va de 205,88 a 607,35 €/mes como mínimo según los rendimientos netos; y (3) el IRPF anual, aplicando las escalas estatal y autonómica sobre la base resultante tras la minoración del 5 % por gastos de difícil justificación (máximo 2.000 € anuales).
¿Cuánto paga de cuota a la Seguridad Social un autónomo? +
La cuota RETA tiene 15 tramos según el rendimiento neto mensual (tras una minoración del 7 %). En 2026 va desde 205,88 €/mes (hasta 670 €/mes de rendimientos) hasta 607,35 €/mes (más de 6.000 €/mes), con un tipo del 31,5 % que incluye el MEI (0,9 %). Son las cuotas mínimas: puedes cotizar por una base mayor. Los nuevos autónomos pueden acogerse a la tarifa plana de 80 €/mes durante los primeros 12 meses.
¿Varía el IRPF según la comunidad autónoma? +
Sí. El IRPF tiene un tramo estatal idéntico para todos y un tramo autonómico que cada comunidad fija por su cuenta. Las diferencias son significativas: el primer tramo autonómico va del 7,75 % (Extremadura) al 9,5 % y el último del 20,5 % (Madrid) al 29,35 % (Comunitat Valenciana). Esta calculadora incluye las escalas del ejercicio 2026 de las comunidades de régimen común y la escala de Ceuta y Melilla. País Vasco y Navarra tienen régimen foral propio y solo se muestran como referencia.
¿Qué es el Modelo 130 y cuándo se presenta? +
El Modelo 130 es el pago fraccionado trimestral del IRPF para autónomos en estimación directa. Se presenta hasta el 20 de abril (1T), julio (2T) y octubre (3T), y hasta el 30 de enero del año siguiente (4T). Cada trimestre equivale al 20 % del rendimiento neto acumulado (ingresos menos gastos y cuota de autónomos), restando las retenciones soportadas y los pagos anteriores. No se presenta si al menos el 70 % de tus ingresos lleva retención.
¿Qué son los gastos de difícil justificación para autónomos? +
En estimación directa simplificada se puede deducir un 5 % del rendimiento neto previo como gastos de difícil justificación, con un tope de 2.000 € anuales. Evita justificar gastos cotidianos uno a uno. El porcentaje fue del 7 % solo en 2023.
¿Qué diferencia hay entre ser autónomo y empleado en España? +
El empleado cotiza un 6,50 % a la Seguridad Social sobre su bruto en 2026 y la empresa retiene el IRPF en nómina. El autónomo paga la cuota RETA completa (205,88–607,35 €/mes como mínimo), puede deducir gastos profesionales y anticipa el IRPF cada trimestre con el Modelo 130. A igualdad de ingresos brutos, el autónomo soporta más carga de Seguridad Social, pero tiene más margen de deducción.
¿Cómo calcular la tarifa por hora que debe cobrar un autónomo? +
Partiendo de la facturación anual necesaria para obtener el neto deseado (tras impuestos y cotizaciones), se divide entre las horas realmente trabajadas. Con 8 h/día × 20 días × 11 meses resultan 1.760 horas anuales (sin contar vacaciones ni festivos). Esta calculadora muestra la tarifa/hora mínima sin IVA directamente en los resultados del modo Autónomo.